Welche Unterlagen die Bank erwartet
Nach § 18 Kreditwesengesetz muss die Bank sich die wirtschaftlichen Verhältnisse offenlegen lassen, sobald Kredite von mehr als 750.000 Euro im Spiel sind; in der Praxis verlangt sie es früher. Standard sind: der letzte Jahresabschluss mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, eine aktuelle BWA mit Summen- und Saldenliste, eine Liquiditätsplanung für zwölf Monate und bei Investitionen der Finanzierungsplan.
Der häufigste Fehler ist Alter: Ein Abschluss, der im Oktober noch das vorletzte Jahr zeigt, wirft mehr Fragen auf als jede Zahl darin. Wir terminieren die Abschlussbesprechung deshalb zu Jahresbeginn, damit der Abschluss vor dem Bankgespräch fertig ist.
Drei Kennzahlen, die das Rating tragen
Eigenkapitalquote: Eigenkapital geteilt durch Bilanzsumme. Werte ab 20 Prozent gelten im Mittelstand als solide, ab 30 Prozent als gut. Sie sinkt, wenn Gewinne vollständig entnommen werden — das ist der Punkt, an dem Ausschüttungspolitik und Finanzierung zusammenhängen.
Kapitaldienstfähigkeit: Reicht der Cashflow, um Zins und Tilgung zu bedienen? Die Bank rechnet grob EBITDA gegen den jährlichen Kapitaldienst; ein Faktor unter 1,2 löst Nachfragen aus. Verschuldungsgrad: Fremdkapital im Verhältnis zum Eigenkapital. Steigt er bei stabilem Umsatz, will die Bank wissen, wofür das Geld verwendet wurde.
Zwei Erklärungen, die man mitbringen sollte
Jeder Abschluss hat eine Zeile, die auffällt: ein Ergebnisrückgang, ein Sprung bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen, hohe Forderungen zum Stichtag. Wer die Erklärung schriftlich mitbringt — Sonderabschreibung, Einmalaufwand, Großauftrag mit Zahlungsziel — nimmt der Bank die Arbeit ab, sie zu vermuten.
Die zweite Erklärung betrifft die Zukunft: Was ändert sich im laufenden Jahr, und was steht in der Planung? Ein Plan mit Szenarien wirkt glaubwürdiger als eine Zielzahl.
So bereiten wir das Gespräch vor
Vier Wochen vor dem Termin stellen wir das Berichtspaket zusammen: Abschluss, BWA, Kennzahlenblatt mit Vorjahresvergleich, Liquiditätsplan, Erklärungsseite. Auf Wunsch nehmen wir am Gespräch teil und beantworten die Zahlenfragen, damit Sie über Ihr Geschäft sprechen können.
Das Ergebnis ist selten ein besserer Zinssatz allein. Es ist ein kürzeres Gespräch, eine schnellere Zusage und eine Bank, die beim nächsten Mal weniger Unterlagen verlangt.
Wie das in Ihrem Betrieb aussieht, klären wir am schnellsten im Erstgespräch. Erstgespräch vereinbaren.
